As famílias de alta rede estão correndo contra o relógio para proteger sua riqueza antes dos aumentos de impostos imobiliários

As pessoas mais ricas dos EUA poderiam ver grandes aumentos de impostos no próximo ano, enviando clientes de alta rede para escritórios de planejamento financeiro em todo o país para tentar contornar eles, dizem seus gerentes de dinheiro.

No próximo ano, a isenção de imposto sobre a propriedade, que foi generosamente aumentada sob o governo Trump, poderia ser reduzida pela metade. Isso é resultado do possível Sunsetting de muitas das disposições tributárias individuais da Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 (TCJA), que atualmente está programada para expirar no final de 2025.

O imposto sobre a propriedade federal é um imposto de até 40% sobre a propriedade transferida de uma pessoa falecida para seus herdeiros. Aplica -se apenas a propriedades muito mais ricas – atualmente, apenas aqueles avaliados pelo menos US $ 13,6 milhões precisam se preocupar com isso e pagam impostos sobre a parte do valor da propriedade sobre esse nível de isenção. Isso é Menos de 0,1% dos retornos apresentados a cada ano.

Se as provisões do TCJA Sunset – é possível que o Congresso possa intervir e estendê -lo – algumas famílias ricas nos EUA poderão ver “um aumento significativo de impostos”, diz Nita Vyas, consultora de confiança e diretora administrativa da Fiduciária Trust International. O nível de isenção cairá para cerca de US $ 7 milhões (e o dobro para casais) em 2026.

“Esta é a questão número um que está se aproximando da mente das pessoas”, diz Vyas. “Para nossos clientes de alta rede, é preciso pensar um pouco para implementar o que você vai fazer”.

Quanto dinheiro você pode dar a um imposto relativo?

Nos EUA, não há escassez de movimentos que os indivíduos e famílias de alta rede possam fazer para evitar impostos. Presentear é uma das maiores avenidas: qualquer um pode presente de até US $ 19.000 por ano Independentemente de impostos para qualquer outra pessoa sem contar contra a exclusão de presentes da vida, e os casais podem presentear o dobro.

Isso pode diminuir significativamente o patrimônio tributável de uma pessoa rica: se um casal de casal presentear o máximo para três filhos e seis netos este ano, por exemplo, são US $ 342.000 que saem de seus imposto imposto. Esse mesmo casal ainda seria capaz de presentear US $ 27,22 milhões adicionais isentos de impostos sob a isenção de imposto sobre presentes vitalícios.

“O presente, se você puder pagar, é um positivo líquido”, diz Vyas. “Se você puder dar US $ 14 milhões aos seus filhos e vive mais 30 anos, toda a apreciação nesse US $ 14 milhões também está fora de sua propriedade”.

Eles também podem estabelecer relações de confiança irrevogáveis ​​para dependentes e descendentes, bem como Trusts imobiliários Para reduzir suas contas de imposto imobiliário.

Dito isto, Bob Peterson, consultor sênior de riqueza da Crescent Grove Advisors, diz que a maioria de seus clientes ainda não está fazendo os movimentos ainda – eles estão esperando para ver se os cortes de impostos realmente expirarão. É difícil para muitos desistir do controle de seus ativos por causa de um aumento teórico de impostos, mesmo que seus filhos estejam se beneficiando (uma vez que uma confiança irrevogável é estabelecida, por exemplo, os ativos são removidos do patrimônio da pessoa e não os possuem mais). Tantos indivíduos com alto patrimônio líquido estão demorando.

“Estamos no estágio de espera e veja agora”, diz Peterson. “Nos últimos 90 dias de 2025, todos vão querer considerar seriamente começar a fazê -lo”.

Como o Trump 2024 mudará os impostos imobiliários?

O presidente Joe Biden propôs Mantendo os cortes de impostos Para aqueles que ganham menos de US $ 400.000 por ano e apoiaram impostos mais altos sobre famílias mais ricas e empresas, enquanto Os republicanos geralmente apóiam tornando os cortes permanentes. Trump disse que quer estender os cortes – ou até mesmo torne -os mais profundos– mas a legislação para isso ainda não foi introduzida.

Uma versão desta história publicada originalmente em Fortune.com em 14 de janeiro de 2024.

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Esta história foi originalmente apresentada em Fortune.com